WWW.PDF.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Разные материалы
 

«Кратко о мировой истории денег, финансов и кредита и о том, как изучались и изучаются финансово-кредитные дисциплины То, что деньги, финансы и кредит относятся ...»

Кратко о мировой истории денег, финансов и кредита и о том, как изучались и

изучаются финансово-кредитные дисциплины

То, что деньги, финансы и кредит

относятся к множеству исторических

Деньги, финансы и кредит — это

категорий — с этим согласны все. Но вот о

категории исторические. Но о том, что

том, что именно скрывается под терминами

именно понимается под терминами

«деньги», «финансы» и «кредит», когда

«деньги», «финансы» и «кредит» — до

именно и в каком регионе мира впервые

сих пор идут споры.

зародились те экономические отношения между людьми, которые можно отнести к денежно-кредитным и финансовым — по этому поводу единства мнений среди специалистов нет.

Убедиться в правильности это легко: достаточно в поисковом окне браузера набрать слова «деньги» и «словари», то получим большой набор определений и разъяснений.

Приведем несколько примеров по принципу «от простого — к сложному».

Кратко: «ДЕНЬГИ — металлические и/или бумажные знаки, являющиеся мерой стоимости при купле-продаже и выполняющие роль всеобщего эквивалента, то есть выражающие стоимость всех других товаров и обмениваемые на любой из них».

[«Большой бухгалтерский словарь».URL:http://www.info-law.ru/dic/2/id_8027].

Замечу, что после указания адреса ссылки в интернете надо указать дату, когда произведено обращение к этому адресу и извлечена данная цитата. Чтобы не загружать текст, и принимая во внимание, что это не научная статья, а популярный очерк укажу один раз, что эта «дата обращения» для всех приведенных ссылок на этой странице 27 января 2012 г.



Болееподробно: «На вопрос “Что такое деньги?” учебники по экономической теории дают традиционный ответ. Деньги определяются как любой товар, который функционирует в качестве средства обращения, счетной единицы и средства сохранения стоимости» [Харрис Л. Денежная теория.М.: Прогресс, 1990, с. 75].

Еще более подробно: «ДЕНЬГИ — особый товар, выполняющий роль всеобщего эквивалента при обмене товаров, продукт стихийного обмена и форма стоимости всех других товаров. Сущность ДЕНЕГ проявляется в их функциях: а) мера стоимости — обеспечивает выражение стоимости товаров как одинаковых величин, качественно равных и количественно сравнимых; б) средство обращения — выполняет роль посредника вобращении товаров; в) средство образования сокровищ — эта функция возникает вследствие того, что процесс обращения может быть в силу разных причин прерван. Она требует наличия полноценных денег (золото, серебро); г) средство платежа — при продаже товаров в кредит, при уплате налогов, земельной ренты и др.; д) мировые ДЕНЬГИ — средство расчетов в международном платежном обороте между странами».[«Словарь финансовых терминов».URL: http://www.info-law.ru/dic/4/id_15901].

Одни экономисты (представители так называемой рационалистической концепции) объясняют происхождение денег соглашениями между людьми. Сторонники эволюционной концепции считают, что деньги появились помимо воли людей в результате развития процессов обмена продуктами труда.

Поскольку в ряде определений «кредит» и «финансы» трактуются через деньги, то все неопределенности, связанные с деньгами, приведут к нечеткости и этих понятий.

Например, уже в словарях русского языка мы находим выражения типа «кредит — это предоставление ценностей (денег, товаров) в долг (на началах возвратности», а «финансы — деньги, доходы, средства, система денежных отношений по поводу образования, распределения и использования доходов, фондов денежных средств».





Известны споры о том, что чему предшествовало: кредит деньгам, или деньги кредиту. Одни экономисты полагают, что кредит и финансы категории одного порядка значимости. Другие полагают, что более общей категорией являются финансы, а кредит является подчиненной категорией.

Связь финансов с деньгами также неоднозначна. Некоторые авторы считают, что финансы — это всегда денежные отношения. Но другие исследователи замечают, что так как финансы государства неразрывно связаны с налогами, а налог в древние (но иногда и не такие древние) времена мог выступать в натуральной форме (например, в виде ведра навоза), то более правильно говорить об «экономических отношениях» и отслеживать истоки финансовых отношений уже в государствах древности.

Многозначность терминологии часто объясняют и историей происхождения того или иного термина. Есть мнение, что термин “финансы” восходит к старолатинским словам “figo” — вбивать, вколачивать (кол на границе двух земельных участков), а позднее — “finis” (конец, предел, граница). Поскольку латинский язык является прародителем романских и германских языков, то этим и объясняется то, что и сегодня без особой подготовки можно прочитать слово “финансы”, написанное на этих языках.Начиная с XIII в., по мере развития товарно-денежных отношений в странах Западной Европы, этот термин стал все шире употребляться. Сначала он применялся для обозначения денежной платы и самих денежных сумм, а затем (во Франции с XIV в.) для совокупности государственного имущества. Но в XVI и XVII вв. в Германии слово “финансы” приобретает не только оттенки находчивости, лукавства, вымогательства, но и живодерства и лихоимства.

По мнению автора данных строк В широкой трактовке деньги, одной из наиболее вероятных является финансы, кредит и страхование имеют следующая последовательность событий.

многовековую историю. Это Так как здесь представлен научноподтверждается рядом документов и популярный очерк, а не научная статья, то артефактов. для удобства восприятия многочисленные ссылки на монографии и научные статьи по ходу текста будут опущены. Но, чтобы у читателя не сложилось впечатление, что все сказанное выдумка автора, в конце страницы будет дана гиперссылка на страницу использованных источников.

Деньги: идем от простого к сложному.

Этап 1. До 10 тысячелетия до н.

э. Существует естественное разделение труда, между мужчинами и женщинами, необходимое для воспроизводства вида, как у млекопитающих. Все необходимое для поддержания жизни берется из природы (дикие растения, дичь, рыба и т.д.). Преобладает обмен деятельностью между полами и поколениями (старики учат молодежь). Обмен продуктами возникает эпизодически на границах разных территориально удаленных друг от друга сообществ и связан с обменом дефицитными природными ресурсами. Например, кроманьонцы, жившие 35—10 тыс. лет назад на юге Франции, использовали в качестве орудий труда раковины с побережья Атлантики. Обсидиан с юга Австралии перевозили на северное побережье Новой Гвинеи (например, янтарь) [Курьер ЮНЕСКО. 1990. № 3].

Товар — это прежде всего внешний предмет, вещь, которая, благодаря её свойствам, удовлетворяет какие-либо человеческие потребности. Каждая вещь есть совокупность многих свойств и поэтому может быть полезна различными своими сторонами.

Полезность вещи делает её потребительной стоимостью, которая осуществляется лишь в пользовании или потреблении. Но в отличие от обычного продукта труда товар предстаёт как потребительная стоимость, произведенная не для собственного потребления, а с целью обмена на другие продукты. Очевидно, что для этого продукт должен иметься в количестве, которое бы превышало непосредственные потребности своего владельца.

Чтобы люди могли взаимно отчуждать произведенные продукты, они должны относиться друг к другу как частные собственники этих отчуждаемых вещей, а поэтому и как не зависимые друг от друга личности. В связи с этим обмен товаров не существует между членами естественно выросшей общины, а начинается там, где община (например, племя) соприкасается с чужими общинами или членами чужих общин. На первых этапах обмен возникал эпизодически. Но уже очень давно наблюдались и явные закономерности.

Постепенно потребность в предметах потребления, произведенных другими племенами, укрепляется, обмен становится регулярным общественным процессом и часть продуктов труда производится преднамеренно для нужд обмена. Причем такая возможность была и при работе каменными и раковинными орудиями. 10 тыс. лет до н.э. Кардинальный рубеж в истории человечества. На смену присваивающему хозяйству первобытных охотников, рыболовов и собирателей приходит производящее хозяйство земледельцев и скотоводов.

Изменения, происходящие в экономике, в этот период, становится настолько значимыми, что английский археолог Г. Чайлд предложил назвать переход к земледелию и скотоводству "неолитической революцией". Именно на этом переломе возникает первое крупное общественное разделение труда - необходимая предпосылка последующего развития товарного производства.

7 тыс. лет до н.э. Исследования палеоботаников и археологов свидетельствует о том, что в ряде регионов Ближнего Востока прочно укрепилась культура выращивания некоторых видов зерновых и были созданы первые земледельческие поселения. Люди научились изготовлять глиняную посуду, которую позже стали и обжигать. Гончар — это уже представитель ремесла, это еще одно общественное разделение труда. Он произволдит свои горшки специально, чтобы не только удовлетворить свои потребности, но и обменять излишек на продукцию зерноводства и скотоводства.

6 тыс. лет до н.э. Люди уже сеяли лён и умели изготовлять из него одежду. Тогда же во многих регионах Старого Света и в некоторых областях Южной Америки производящее хозяйство помимо земледелия включало и разведение домашних животных.

С дальнейшим развитием скотоводства связано появление молочного хозяйства и шерстоткачества. Некоторые авторы называют этот этап в развитии скотоводства "революцией вторичных продуктов". Но здесь необходим небольшой комментарий.

РАЗВИТИЕ ПРОИЗВОДСТВА И ОБЩЕСТВЕННОГО РАЗДЕЛЕНИЯ ТРУДА —

РОСТ ЭФФЕКТИВНОСТИ ТРУДА И РАЗНООБРАЗИЯ ПРОДУКТОВ — РОСТ

ПОТРЕБНОСТИ В ОБМЕНЕ ДЛЯ ПОЛУЧЕНИЯ НОВЫХ ПОТРЕБИТЕЛЬНЫХ

СТОИМОСТЕЙ, КОТОРЫЕ ИНДИВИД НЕ МОГ ПРОИЗВЕСТИ В СВОЕМ

ДОМАШНЕМ ХОЗЯЙСТВЕ.

X товара А = Y товара В, 1 бык = 20 горшкам, 20 аршин холста = 1 сюртуку...

Поистине бесконечны и бесчисленны единичные и случайные акты обмена. Но в этом элементарном соотношении, простейшей форме стоимости заключен ключ к тайнам современного сверкающего, запутанного и могучего финансового мира. С развитием и углублением общественного разделения труда усиливается регулярность процессов обмена и в них вовлекается все большее количество продуктов труда. И как простые молекулы могут формировать цепочки сложных белковых молекул, так и простая форма стоимости переходит в полную, или развернутую форму стоимости: Х товара А = Y товара В = V товара С = Z товара Е = и т.д. Незаконченность и разнородность выражений стоимости неизбежно должны были привести и привели к выделению товара, на который все чаще стали непосредственно обмениваться другие товары.

Появилась всеобщая форма стоимости:

Товар D получил название всеобщего эквивалента.

Х товара А Постепенно эта роль закрепляется за определенным денежным Y товара В V товара D товаром, и появляется денежная форма стоимости.

Z товара С Причудливы вариации денежного товара. Скот, соль, чай, зерно, меха, шкуры... Вот замысловатый предмет в форме ножа для метания, который использовался в качестве денег в Центральноафриканской республике. А вот вампум — бусины из раковин, сплетенные с помощью кожаных полосок. К нему прибегали североамериканские индейцы для расчетов с белыми торговцами в XVII—XVIII вв.

Меланезийские деньги сделаны из длинной тесьмы, украшенной красными перьями и кусочками раковин. А связка железных стержней использовалась в качестве денег в Конго в конце XIX в.

Деньги буквально росли на деревьях в некоторых частях Центральной Америки, где какао-бобы наделялись магической силой бога Кецалькоатля и применялись в качестве примитивной формы средства обращения и платежа. Таинственно переливаются каури, маргинеллы и оливеллы — раковины морских моллюсков, которые в течение многих столетий распространялись в Африке в качестве денег. Видимо, недаром символические изображения раковин украшает фасад Банка Мали в Бамако и банкноту в пять кин государства Папуа-Новая Гвинея.

VII до н.э. Судя по поэмам Гомера, в этот период в Греции в роли «всеобщего эквивалента» выступает крупный рогатый скот. За искусную мастерица отдавали четыре быка, за большой треножник — 12. Тогда же в греческом обществе возник особый слой людей, которые нажили значительные богатства (в основном благодаря ремеслу и торговле) и рвутся к управлению государством.

Поэт Феогнид с грустью отмечает:

«Деньги в почете всеобщем».

Чтобы хорошо играть роль всеобщего стоимостного эквивалента, денежный товар должен обладать свойствами однородности, делимости, соединяемости, портативности, сохраняемости, концентрировать большую меновую стоимость в малом объёме. Эти свойства присущи металлам, и, в первую очередь благородным: золоту и серебру. Именно они надолго захватили денежный трон. А свое восхождение начали эти металлы «рука об руку» в первых монетах государства Лидии (Малая Азия), которые местные жрецы в VII в. до н.э. стали чеканить из электрума — природного сплава золота и серебра. Но прежде чем восхититься блестящими ликами и легендами различных монет, отдадим дань уважения бесчисленным металлическим пруткам, пластинам, брускам, слиткам и т.д., которые уже в 4—3 тыс. до н.э. примеряли денежную корону.

Развитие разделения труда привело к появлению класса, который занимается уже не производством, а только обменом товаров — класса купцов. Раз купец — значит путешествия, покупка товаров в одном месте и продажа в другом. Для этих операций нужны удобные деньги. И вот здесь-то все явственнее проступают полезные свойства металлов, и, в первую очередь, благородных: однородность, сохраняемость, экономическая делимость, компактность, высокая стоимость в единице веса или счета.

Появились и первые монеты: в государстве Лидия (Малая Азия) местные жрецы в VII в.

до н.э. стали их чеканить из электрума — природного сплава золота и серебра.

Товар — деньги — товар, или Т—Д—Т — такова кратко формула товарного обращения. Мера стоимости, масштаб цен и средство обращения... Но если денежный товар не скот, а ракушки, или, еще лучше, пластинки из благородного металла, то деньги на время ( а иногда и на века) можно изъять из обращения в виде сокровища.

С появлением купцов происходит дальнейшее развитие товарного обращения.

Возникает и продажа товаров в кредит: продавец отдает товар покупателю, но последний отдает деньги не сразу, а через определенный, обусловленный договором, срок.

Обязательство оплатить может быть разным: слово (иногда подкрепленное свидетелями), документ (на папирусе, глиняной табличке, бумаге и проч.). Таким образом, деньги всё активнее начинают выполнять функцию погашения подобных долговых обязательств — функцию средств платежа. Как средство платежа деньги будут функционировать и при выплате налогов, платежей за аренду и т.п. Во времени появляется и функция мировых денег.

Появляются и денежные системы. С именем персидского царя Дария I связан золотой дарик весом 8,42 г, составлявший основу ахеменидской денежной системы. В VI в. до н. э. возникло и целое семейство аттических монет, основанных на серебряной драхме: талант = 26 196 г = 60 мин; мина = 436,6 г = 100 драхм; драхма = 4,366 г = 6 оболов; обол = 8 фракций.

V в. до н. э. Приблизительно в начале этого века в Северной Индии культивировали рис, тогда же распространилась письменность и появились монеты. Примерно этого же века китайцы изготавливали огромное количество железных орудий труда и оружия.

Благодаря более совершенным орудиям труда увеличивалось производство продуктов, улучшалась система орошения полей. Росли население и города. Китай богател. В нем уже чеканили монеты [Олифант М.Древние цивилизации. М., 1994. C. 71]. В Китае металлические деньги отличаются большим разнообразием: в царстве Чу они в виде квадратов, Ци и Янь — ножей или мечей, Чжао, Вэй, Хань — лопат, Цинь — круги с квадратными отверстиями посередине. Они представлены на стендах Британского музея.

Его сотрудники подготовили и опубликовали в 1997 г. прекрасную книгу «Деньги.

История» (Money.AHistory), в которой приведены красочные фотографии упомянутых и других монет с историческими комментариями. Можно привести еще ряд источников, в которых разбираются различные этапы истории денег.

Качество денег не оставалось постоянным. В Древнем Риме при Юлии Цезаре (46 г.

до н. э.) золотой весил 8,186 г. При императоре Диоклетиане (284—305 гг. н.э.) — уже в среднем 5 г. В 265 г. встречается «золотой», содержащий 17,28% серебра, 82,07% меди и 0,65% олова и никаких следов золота. За этот же период стоимость серебряного денария упала более чем в 25 раз. Но при этом правительство, выпуская в обращение такую низкопробную монету, не стеснялось требовать уплату налогов золотом [Ранович А.П.

Первоисточники по истории раннего христианства. Античные критики христианства. М., 1990].История знает много примеров порчи денег и их поддерли (см. Вермуш Г. Аферы с фальшивыми деньгами.М., 1990).

Пожалуй, наибольший период времени просуществовала денежная система, которую в 696 г. ввел халиф Абд-аль-Малик вводит на всей территории исламской империи. Она включала в себя: золотой динар весом 4,3 г — для крупных торговых сделок, серебряные дирхемы (вес 2,8 г) — для выплаты налогов и жалованья; медные фелсы — для повседневных покупок. Относительная стоимость этих монет не фиксировалась, а изменялась вместе с ценой соответствующих металлов. Арабы первыми стали чеканить на монетах название, место и время выпуска. Эта система просуществовала до 1258 г.

Первые денежные единицы Киевской Руси: гривна = 20 ногат = 25 кун = 50 резан. Из «Русской правды» мы знаем, что в XI в. на Руси существовала разветвленная система штрафов, уплачиваемых деньгами.

Когда возник кредит? Как термин “кредит” происходит от латинского creditum — ссуда. Ссуда — передача денег иди материальных ценностей одной стороной (заимодавцем) другой стороне (заемщику) на условиях возврата. То есть обе стороны должны обязательно между собой договориться, или, по юридической терминологии, заключить между собой договор займа. Если пользоваться обыденными понятиями, то одна сторона дает в долг, взаймы, а другая — берет в долг, взаймы. Необходимыми элементами такого договора должны быть субъекты договора (кто дает и кто берет), объект договора (что дается в долг — зерно, орудия, деньги), срок, через который должник должен возвратить ссуду. И, наконец, условия, на основе которых вещь (деньги) дается в долг.

Исходя из изложенного, договора займа, по-видимому, могли осуществляться и в достаточно далекие первобытные времена. И, скорее всего, это могло происходить между отдельными племенами. Но постепенно, по мере разложения первобытнообщинного строя, все большая часть избыточного продукта, производимого в обществе, концентрировалась в руках племенных вождей и другой общинной аристократии (средства на нужды всего коллектива, страховой фонд на случай непредвиденных ситуаций). Одновременно, по мере углубления имущественной дифференциации общества, появлялось все больше индивидов, которые не могли самостоятельно вести свое хозяйство (отсутствие необходимых средств производства, демографические причины). Поэтому последние, “слабые”, вынуждены были обращаться за помощью к более “сильному” соплеменнику. Но эта помощь чаще всего предоставлялась отнюдь не безвозмездно. Помощь надо было отработать, а “ссуду” (чаще всего продовольственную) возвратить и, как правило, с “процентами”. Росла жажда богатства, росли и проценты.

Например, у ифугао на Филиппинских островах и у ряда других народностей ЮгоВосточной Азии процент составлял 100.

Таким образом, по-видимому, в VI—V тыс. до н. э. зарождался ростовщический кредит — предоставление ссуд при уплате заемщиком высоких процентов. Развитие ростовщичества неминуемо вело к появлению долговой кабалы, а впоследствии — и долгового рабства, так как при невозврате ссуды в установленный срок земельные участки переходили в собственность ростовщика, а должники и члены их семей нередко становились рабами. По мере развития товарного производства все большая часть ссуд стала предоставляться в виде денег.

Месопотамия — колыбель мирового банковского дела? Вряд ли сегодня можно однозначно ответить на вопрос, где именно и когда была проведена первая банковская операция. Но, по-видимому, уже в VI—V тысячелетиях до н. э., после ряда этапов общественного разделения труда и крупных технологических нововведений, человечество научилось производить столько, что все чаще стала появляться возможность отдать излишек (сначала продукта, затем — денег) на время, на определенный срок, на условиях возврата. Все чаще одна сторона — заимодавец — и другая сторона — заемщик — стали заключать между собой договор займа с учетом самых разных условий: возврат вещи того же рода и качества, возврат вещей того же рода и качества, но больше на некоторую величину — на процент, возврат вещей того же рода, но лучшего качества и т.д.

В работах ряда исследователей (например, Р. Богерт) приводятся сведения о том, что в Древней Месопотамии уже в период III династии Ура (XXIV в. до н.э.) существовали потребительский, сельскохозяйственный и коммерческий кредиты. Старовавилонский документ изЛарсы свидетельствует о том, что царская администрация одному торговцу дала в долг шерсть, рыбу, финики и овец при условии последующей оплаты. Есть свидетельства также и о том, что в государстве Мари цари не брезговали заниматься и кредитными операциями. В развитии кредитных операций в этом регионе большое значение имела деятельность “торговцев-тамкаров”. Слово “тамкар” стало синонимом слова “кредитор”.

Примечательна деятельность во II тыс. до н. э. ассирийских купцов, которые стали первыми применять легко перемещаемые займы, отмечая имя кредитора в долговых документах.

В книге А. П. Рифтина «Старовавилонские юридические и административные документы в собраниях СССР» [М.; Л., 1937.С. 36—43] приводятся образцы старовавилонских заемных документов, относящихся к XIX—XVIII вв. до н.э. Эти документы построены по следующей схеме: объект займа (деньги, зерно, сезам, финики, шерсть и т.д.); величина процента (как правило, для денег она составляла от 62/3 до 25 %, для зерна — 331/3 %, или говорилось о “нормальном, правильном” проценте, величина которого была известна обеим сторонам); формула “должник у кредитора занял”; время, место и способ погашения долга; свидетели и дата.

Вот один из образцов Старовавилонских хозяйственных документов, относящихся к XVIII в. до н. э.: “21/3сикля серебра — на 1 мину нарастает в качестве процента, 12 сиклей — у КаннаримахНуратум взял… серебро он отвесит. Именем царя своего он поклялся. (Список свидетелей, дата)”. Заметим, что “сикль” был равен 8,4 г, одна мина составляла 505 г.

В то время в качестве кредиторов выступали храмы, дворец, частные лица. Договоры займа, как правило, заключались на короткий срок. Для зерна обычным сроком возврата являлось время урожая. Долг мог возвращаться по частям. Но иногда встречался неопределенный срок.

Если должник не мог уплатить деньги в срок, то кредитор в качестве погашения долга мог получить имущество должника в размере долга. Если же должник вообще был не в состоянии платить, то он должен был стать заложником у кредитора либо отдать последнему рабов, жену, детей. При наступлении срока уплаты неплатежеспособный должник мог освободиться, если выступал поручитель, который брал на себя обязательство погасить долг.

Форма займа применялась для самых разнообразных сделок, в которых обязательства получателя погашались возвратом полученного объекта займа или выполнением каких-либо работ. Например, продавец мог получить стоимостной эквивалент товара, обязуясь представить сам товар в будущем, или покупатель получал товар раньше, чем вносил деньги за него. Таким образом, уже тогда фигурировали и предоплата, и коммерческое кредитование.

Напомним, в законах вавилонского царя Хаммурапи, относящихся к XVIII в. до н. э., целая серия параграфов посвящена регулированию отношений займа.

Через несколько веков в новоассирийский и нововавилонский периоды также можно найти сведения о роли храмов, как заимодав-цев. Но, по-видимому, цари уже не стали принимать участия в этих операциях.

В нововавилонское время (626—539 гг. до н. э.) на сцену кредитных операций выходят большие торгово-кредитные дома. Дом Эгиби, являющийся наиболее древним и значимым, занимался продажей, покупкой, обменом домов, полей, рабов и т.п. Он принимал на хранение вклады, давал и получал векселя, предоставлял ссуды, уплачивал долги своих клиентов, финансировал торговлю и принимал участие в организации купеческих товариществ.

Есть точка зрения, что дом Эгиби нельзя считать банкирским домом, так как Эгиби не были торговцами деньгами и не использовали вклады для предоставления ссуд.

Вкладчиками дома Эгиби были придворные или лица, с которыми члены семьи Эгиби были связаны деловыми интересами. К услугам дома прибегали в случае, если не хватало времени произвести платеж лично, когда требовалось урегулировать платежи и т. д.

Деятельность дома Мурашу протекала уже в других условиях, когда Вавилония находилась под персидским господством. Земля была распределена наделами между персидской знатью и группами воинов и чиновников, которые сами не являлись земледельцами и поэтому отдавали эту землю для обработки. Братья Мурашу брали эти участки в аренду, вносили за них в государственную казну налоги, а собственникам земли — арендную плату. Сами же наделы сдавались, в свою очередь, в субаренду своим соотечественникам.

Дом Мурашу, как и современные банкиры, работал с помощью средств вкладчиков.

Но уМурашу эти средства были не деньгами, а недвижимым имуществом. Если современные банки собирают много мелких сумм депозитов для того, чтобы иметь возможность осуществить крупные ссуды или инвестиции, то дом Мурашу поступал наоборот: брал в аренду крупные земельные участки, дробил их на мелкие и сдавал последние в субаренду для извлечения дохода. Финансированием внешнеторговых операций, в отличие от Эгиби, Мурашу не занимались.

В нововавилонское время уже имеются свидетельства о начислении процентов по вкладам. Начали зарождаться и взаимные расчеты: если А должен был некоторую сумму В и в то же время С должен был ему какую-то сумму, то А письменно или устно сообщал С о необходимости уплатить за А долг В (полностью или частично).

На основе имеющихся источников можно сделать вывод о том, что именно Месопотамия является колыбелью первых банковских операций, которые носили, однако, ограниченный характер (до сих пор не удалось обнаружить выдачи денежных ссуд и меняльных операций). Очередной шаг к современному банковскому делу был сделан трапезитами Древней Греции.

Древнегреческие трапезиты. Термин “трапезит” происходит от греческого “трапеза” — стол. Именно за такими небольшими столами в людных местах древнегреческих городов-полисов располагались менялы, которые проверяли и обменивали по определенному курсу монеты, выпускавшиеся различными полисами.

Первое литературное упоминание о трапезитах относится к 520 г. до н. э. Считается, что впервые в истории трапезиты стали не только проводить размен монет, но использовать вверенные им вклады для различных банковских операций.

Первые древнегреческие банкиры были рабского происхождения или чужестранцами, поскольку считалось, что для свободного гражданина недопустимо и недостойно превращать деньги в предмет собственности, накапливать их. Аристотель (384—322 гг. до н. э.) выделял две формы хозяйствования: “экономику”, естественную форму, преследующую цель приобретения благ для дома и государства, и “хрематистику”, противоестественную форму, заключающуюся в искусстве делать деньги из денег.

В VI в. до н. э. трапезиты стали обменивать одни монеты на другие и принимали их на хранение. Затем, в течение V в. до н. э., все чаще стали принимать участие во взаиморасчетах клиентов: должник приглашал своего кредитора к трапезиту-банкиру должника и трапезит платил кредитору требуемую сумму долга из вклада должника. Все стороны были довольны: для должника трапезит играл роль свидетеля, а кредитор мог быть уверен в полноценности денег.

Не всегда отношения с древнегреческими банкирами были безоблачными.

Поскольку сделки часто заключались без свидетелей, то иногда большая сумма вклада могла побудить трапезита прибрать его к своим рукам, особенно тогда, когда либо сам банкир, либо вкладчик находились в сложном положении. Именно подобный случай разбирается в судебной тяжбе сына Сопея, доверенного лица боспорского царя Сатира I (407—387 гг. до н. э.) против банкира Пасиона. Это процесс, по-видимому, имел место между 394 и 391 г. до н. э. Интересы истца защищал известный древнегреческий оратор Исократ. О результате тяжбы сведений нет. Но известно, что в последующие годы дела Пасиона и его правопреемника Формиона шли неплохо. Это видно из речи “За Формиона” другого видного древнегреческого оратора Демосфена. Сумма вкладов в банк Пасиона превышала 50 талантов, а его личное состояние к концу жизни равнялось 39 талантам (1021,64 кг серебра, или 854 551 долларов США по ценам февраля 1997 г.).

Не у всех банкиров была такая благополучная судьба. В 377 и 371 гг. до н. э.

отмечались случаи массовых банкротств. На это, по-видимому, немалое влияние оказывала и слабая правовая защищенность банкиров Древней Греции.

Зарождение страхования. В доступных массовому читателю учебниках в лучшем случае рассматривается недавняя история страхового дела. Вместе с тем и в более ранние периоды можно найти интересные модели страховых инноваций.

Представляется, чтосамое интересное исследование о первых шагах страхования в мировом масштабе — это книга TrenerryC.F. Theoriginandearlyhistoryofinsurance.L., 1926.

В ней автор относит начало истории страхования к IV тысячелетию до н. э. Регион — снова, как и в банковском деле, Месопотамия. Снова дается ссылка на законы царя Хаммурапи, в которых говорится, что страхование, прежде всего, связано с операциями займа разного типа.

Оно было связано с развитием торговли. Существовала такая операция, когда один из заимодавцев давал странствующему купцу ссуду, причем обеспечением этой ссуды служил сам купец, его семья, его имущество. Если путешествие завершалось успешно, то тогда возвращалось 100% суммы займа плюс некоторая прибыль. Если купца грабили, то тогда возвращалось 50% суммы. Проблема была в том, как вернуть эти 50%. Поэтому позднее при наступлении страхового случая происходило полное освобождение от уплаты долга и процентов.

В Финикии, которое свое состояние сделало не только на торговле, но на захвате судов других государств (1600 г. до н.э.), появляется морское страхование.

В Древней Греции развитие страховых операций, связанных с займами, происходит во времена известного оратора Демосфена. Обеспечение по займам должно было составлять 200%. Величина процента равнялась 10—12% годовых при операциях внутри страны и 22,5—30% при зарубежных сделках. Взимались пени за нарушения условий займа, устанавливалась пропорция выплаты в случае потери груза. Причем заемщик брал на себя ряд обязательств: избирать наиболее короткий путь; возвращать займ кредитору либо его представителю; заявлять о получении займа у другого человека под то же обеспечение. Для этих операций нельзя было использовать деньги сирот и некоторые другие виды фондов.

В Древнем Риме существовали разные общества, в том числе религиозные. Многие из них были связаны со страхованием. В частности, заключались договора для аккумуляции средств на погребение, в которых римляне учитывали продолжительность жизни, влияние климата и расы. Многие из расчетов, которые проводились в то время, похожи на современные актуарные. Были построены так называемые таблицы Упиана — таблицы дожития, где учитывался возраст. Хотя теория вероятностей была еще неизвестна, но римляне знали дисконтный процент и производили платежи в рассрочку.

О зарождении налогов в государствах древности можно узнать из прилагаемого параграфа «Возникновение финансов и финансовой политики» (авторы А.П. Леонтьев и М.В.

Лычагин), который был опубликован в монографии Финансовые инновации:

Методы изучения / отв. ред. М.В. Лычагин, Л.Б. Меламед, В.И. Суслов. - Новосибирск :

Изд-во СО РАН, 1998. - Т. I, § 2.2. - С. 169-196. СДЕЛАТЬ ССЫЛКУ ДЛЯ ЗАГРУЗКИ ФАЙЛА ФИМИ22.pdf В середине Iв. с резкой критикой существующих в Китае порядков выступил Деньги, финансы и кредит не только сановник ГунЮй. Он требовал уничтожить возникали, но и почти исчезали в государственные монополии, отменить некоторых государствах в деньги, запретить торговлю и взимать определенные исторические налоги только в натуре. В Китае в IIIв.

периоды.За отмену денег ратовали и стремительно исчезают товарно-денежные некоторые мыслители. Это не могло не отношения: денежные платежи заменяются отразиться и преподавании финансовонатурой, вместо монеты в оборот вводятся кредитных дисциплин.

шелк и зерно.

Vв. — падение Западной Римской империи. Этот век можно рассматривать в виде своеобразной «впадины» в развитии товарно-денежных отношений.

1494 год.Во время вторжения французских войск в Италию из Флоренции изгоняется Пьеро Медичи в результате народного восстания под руководством настоятеля доминиканского монастыря св. Марка проповедника Джироламо Савонаролы.

Восстанавливается республика и Савонарола проводит реформы: отменяет принудительные займы, запрещает ростовщичество и ломбарды, вводит десятину — прогрессивный налог на недвижимое имущество. Но одновременно призывает уничтожить книги, картины, музыкальные инструменты, запрещает развлечения. В итоге происходит падение его авторитета у простых и зажиточных граждан. В 1498 г.

Савонарола приговаривается к сожжению как еретик.

1917 год. В России в результате Октябрьской социалистической революции был произведена национализация промышленности и банковского дела, то есть прекратили свое существование коммерческие банки и акционерные общества. Были аннулированы все внешние займы царской России, не стало бирж. Была установлена государственная страхования монополия и государственная монополия внешней торговли. Резко сократилась сфера рыночных отношений за счет исчезновения купли-продажи земли, практически всех средств производства, жильяи ряда потребительских товаров.

Номинально деньги, финансы и кредит в СССР признавались, но подчеркивалось, что они стали «социалистическими», то есть они «коренным образом отличались от капиталистических».

В отдельные периоды сфера действия товарно-денежных отношений несколько расширялась (период нэпа 1921—1925 гг.), в 1960-е годы, но потом снова происходило их свертывание.

Закономерным следствием подобной ситуации в СССР стало то, что в высших учебных заведениях экономических факультетах было мало учебных дисциплин финансово-кредитной направленности. Например, в НГУ, если не считать политической экономии капитализма и социализма, существовал единственный курс (семестровый), посвященный изучению финансов, кредита и денежного обращения — «Финансы и кредит».

Ограниченность финансово-кредитных отношений в СССР неизбежно вела к тому, что основное внимание уделялось той области, где эти отношения носили наиболее развитый характер — финансам предприятий и отраслей народного хозяйства. Нельзя не отметить то положительное влияние, которое оказали на область финансов предприятия экономическая реформа в промышленности 1965 г. и изменения в хозяйственном механизме конца 70-х начала 80-х годов. Нововведения в этой области сразу учитывались в тематике дисциплины. Этому в немалой степени способствовало и то, что курс был включен в учебный план по инициативе одного из крупнейших специалистов страны по проблемам хозяйственного механизма проф. Р.Г.

Карагедова(СДЕЛАТЬГИПЕРССЫЛКУ НА ФАЙЛ KARAGEDOV)/, который до 1977 г. читал лекции по данному курсу. И под его руководством начинали исследовательскую и преподавательскую деятельность те, кто потом продолжал вести занятия по данной дисциплине.

С 1977 года лектором стал М.В. Лычагин, который стал учеником Р.Г. Карагедова в 1967 году.

Курс “Финансы и кредит” стал первым в СССР вузовским учебным курсом, в котором широко использовались методы активизации обучения. Именно для него были созданы ситуации и деловые игры кругообороту валового общественного продукта, по управлению оборотными средствами, взаимодействию предприятий и банков, планированию и экономическому стимулированию деятельности предприятий и производственных объединений. Этому способствовала тесная связь преподавания на экономическом факультете и специальном факультете по переподготовке руководящих кадров. На последнем факультете, по инициативе академика А.Г. Аганбегяна, был взят курс на отказ от лекционных занятий и переход к активным формам обучения. И если деловая игра по расчету техпромфинпланапром промышленного предприятия сначала появилась в курсе “Финансы и кредит” в простом учебном варианте, то своим превращением в мощную многовариантную игру “План и стимулы в производственном объединении (ПЛАСТ)" она всецело обязана специальному факультету и курсу на нем “Хозяйственный механизм и управление предприятием”.

К середине 80-х годов методы активизации обучения, созданные в рамках двух упомянутых курсов, были внедрены более чем в 30 организациях страны. Они использовались не только для учебных целей, но и в качестве инструмента исследований финансового механизма и решения проблем управления предприятиями.

Учебная дисциплина сначала числилась за кафедрой конкретной экономики и статистики, которая впоследствии была переименована в кафедру моделирования и управления промышленным производством. В 1992 году М.В. Лычагин был избран заведующим кафедрой политической экономии (позднее кафедра теоретической экономии) экономического факультета НГУ. С этого момента дисциплина «Финансы и кредит» «прописалась» на кафедре теоретической экономии.

Переход России к рынку, начавшийся Бурный рост интереса к финансам и в 1992 году, возродил финансовокредиту в России в 1990-е дал импульс кредитные отношения в нашей стране и к появлению новых учебных заставил более пристально изучать то, что дисциплин финансово-кредитной происходило в странах с развитой направленности. рыночной экономикой.Перестроилось преподавание в вузах. В некоторых вузах (в частности, в НГУ) этот процесс шел более быстрыми темпами, поскольку и в них и в советский период большое внимание уделялось зарубежного опыта.

Поскольку в курсе «Финансы и кредит» освещался и зарубежный опыт управления финансами, то это позволило быстро его перестроить и изучать финансовые и денежнокредитные проблемы исходя из условий рыночной экономики в соответствии с программами зарубежных университетов. Это нашло свое отражение в учебном пособии М.В. Лычагина «Финансы и кредит: популярно о сложном» (НГУ, 1992). Изменение курса было обусловлено и перестройкой всего учебного плана: появились курсы “Макроэкономика” и “Денежно-кредитные системы”, куда были переданы темы, связанные с денежным обращением и макроэкономическими аспектами банковской деятельности, расширился перечень курсов по выбору финансовой направленности и проч.

Проблемы обеспечения студентов современной литературой и необходимость изучения большого числа вопросов в ограниченное время побудили искать новые подходы к повышению эффективности обучения и расширить исследовательскую и учебно-методическую работу по освоению зарубежного финансового опыта.

В середине 1990-х изучение финансовых и денежно-кредитных вопросов разбивается на три направления:

— основные учебные дисциплины финансово-кредитной направленности: для первого уровня обучения — “Кредитно-денежные системы” и “Финансы и кредит”, для второго уровня обучения — “Финансовая экономика”;

— отражение финансово-кредитных аспектов в прочих основных учебных дисциплинах, таких как “Макроэкономика”, “Экономика общественного сектора”, “История экономических теорий”, “Эконометрия” и др.;

— специальные курсы по выбору для разных уровней обучения, посвященные тем или иным аспектам финансов и кредита: “Управления рисками в коммерческом банке”, “Управление коммерческим банком”, “Финансовые инновации” и т.д. Если одни из них могут иметь явно финансово-инновационный характер, как, например, курс “Производные финансовые инструменты”, то в других — типа “Приватизация”, — финансы и кредит являются одним из блоков рассматриваемого экономического механизма.

Финансово-кредитный аспект стал все чаще присутствовать в курсовых и дипломных работах. Большое число работ стало непосредственно посвящаться новым финансовым продуктам, технологиям и институтам.

Бум финансовых инноваций, Все больший рост интереса к финансам который наблюдался в развитых странах и кредиту в мире и в России с каждым мира в конце XXвека и в начале XXIвека, годом делал все более актуальной требовал все большего внимания к задачу выделения на экономическом осмыслению происходящих процессов. В факультете НГУ кафедры «Финансы и результате преподавателями ЭФ НГУ кредит»

ссодружестве с исследователями ИЭОПП СО РАН и рядом других отечественных и зарубежных специалистов была подготовлена и издана серия монографий «Финансовые инновации» («Зарубежный опыт» — 1997 г., «Методы изучения» — 1998 г.: «Медицинское страхование» — 2001 г.). Рост авторитета ЭФ НГУ среди специалистов финансово-кредитной сферы (среди них было немало выпускников НГУ) и отсутствие специализированной кафедры создавал трудности в общении. Например, при защите диссертаций по специальности «Финансы, денежное обращение и кредит» требовался отзыв на автореферат диссертации от кафедры, в названии которой были бы слова «финансы» и «кредит». А в НГУ такой кафедры не было.

Определенную роль играл и фактор профессионального роста профессорскопреподавательского состава кафедры теоретической экономии: если в 1992 г. на кафедре было два доктора наук (Л.П. Буфетоваи М.В. Лычагин), то к 2005 г. докторами наук стали А.А. Баранов, К.П. Глущенко, В.И. Клисторин, Т.С. Новикова, Н.И. Суслов.

Поэтому было сочтено целесообразным разделить кафедру теоретической экономии на кафедру экономической теории и кафедру «Финансы и кредит». И мировой финансовый кризис 2008 года как бы стал еще одним подтверждением правильности сделанного шага.

М.В. Лычагин, д.э.н., профессор, заведующий кафедрой «Финансы и кредит» ЭФ НГУ

–  –  –



Похожие работы:

«Электронный журнал «Психологическая наука и E-journal «Psychological Science and Education образование psyedu.ru» psyedu.ru»2016. Том 8. № 3. С.16–31. 2016, vol. 8, no. 3, pp. 16–31. doi: 10.17759/psyedu.2016080302 doi: 10.17759/psyedu.201608030...»

«Федеральное агентство по образованию ГОУ ВПО «Алтайский государственный университет» Факультет социологии Кафедра социальной работы Л.Г. Гуслякова, Т.В.Сиротина История и методология науки и социально...»

«Зубарева Татьяна Александровна ИСПОЛЬЗОВАНИЕ СЕТЕВОГО ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ДЛЯ ИННОВАЦИОННОГО РАЗВИТИЯ ОБРАЗОВАТЕЛЬНЫХ УЧРЕЖДЕНИЙ Специальность 13.00.01 – Общая педагогика, история педагогики и образования Авторефер...»

«Марк Блиев Южная Осетия в коллизиях российскогрузинских отношений Текст предоставлен издательством «Европа» http://www.litres.ru/pages/biblio_book/?art=171356 М.Блиев Южная Осетия в коллизиях российско-грузинских...»

«Аннотации примерных учебных программ дисциплин направления 030300.62 Психология Б.1. Гуманитарный, социальный и экономический цикл 1.1. Базовая часть «История» Цели и задачи дисциплины Цель дисциплины: формирование компле...»

«Теория. Методология © 1999 г. В.Л. ОССОВСКИЙ ПРОБЛЕМА ИДЕНТИФИКАЦИИ ОБЩЕСТВЕННОГО МНЕНИЯ ОССОВСКИЙ Владимир Леонидович доктор философских наук, профессор Национального университета...»

«УДК 7.01 ОПРЕДЕЛЕНИЕ УРОВНЯ РАЗВИТИЯ ХУДОЖЕСТВЕННО-ОБРАЗНОГО МЫШЛЕНИЯ УЧАЩИХСЯ ДЕТСКОЙ ХУДОЖЕСТВЕННОЙ ШКОЛЫ В ИЗОБРАЗИТЕЛЬНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ © 2012 Д. А. Рудой аспирант каф. художественного образования и истории искусств, магистр художественного образования e-mail: d-rudoy@mail.ru Курский государственный...»

«К.П. Краковский СОВРЕМЕННАЯ РОССИЙСКАЯ ИСТОРИОГРАФИЯ СУДЕБНОЙ РЕФОРМЫ 1864 ГОДА И ПОРЕФОРМЕННОЙ ИСТОРИИ РОССИЙСКОГО СУДА Аннотация: Статья посвящена анализу отечественной историографии разнообразных проблем истории судебной реформы 1864 г. и пореформенного развития судебных и иных институтов. Ана...»

«Кириленко Елена Ивановна Медицина как феномен культуры: опыт гуманитарного исследования 24.00.01 – теория и история культуры Автореферат диссертации на соискание ученой степени доктора философских наук Томск – 2009 Работа выполнена на кафедре теории и истории культуры ГОУ ВПО «Том...»

«ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА Программа по истории России предназначена для 6—9 классов общеобразовательных учреждений. Составлена на основе Программы для общеобразовательных уч...»

«МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ Федеральное государственное автономное образовательное учреждение высшего образования «Уральский федеральный университ...»

«Станислав КОВТУН СВИДЕТЕЛИ ИЕГОВЫ: НЕКУДА ИДТИ Абсолютное большинство приверженцев религиозной организации «Свидетели Иеговы» люди, искренне верящие в непогрешимость преподносимых им «истин». Они научены отсеивать любую критическую информацию, способную по...»

«С.О. Шаляпин ПРАВОВАЯ КОМПАРАТИВИСТИКА М.М. КОВАЛЕВСКОГО: ТЕОРЕТИЧЕСКОЕ ОБОСНОВАНИЕ ИСТОРИКОСРАВНИТЕЛЬНОГО МЕТОДА Аннотация. В серии из трех статей рассмотрены основные этапы сравнительноисторической методологии юридических исследований, отраз...»

«ОБЪЯВЛЕНИЕ В связи с массовым переводом студентов из АНОО ВО «Алтайская академия экономики и права» для дальнейшего обучения в ФГБОУ ВО «Алтайский государственный университет» на основании приказа Минобрнауки РФ от 07.10.2013 г. N1122, в организационных целях просим следующих...»








 
2017 www.pdf.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - разные матриалы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.