WWW.PDF.KNIGI-X.RU
БЕСПЛАТНАЯ  ИНТЕРНЕТ  БИБЛИОТЕКА - Разные материалы
 

«ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ Методические указания по изучению дисциплины для студентов, обучающихся по направлениям 080100.62 «Экономика», 080200.62 ...»

МИНИСТЕРСТВО КУЛЬТУРЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ БЮДЖЕТНОЕ

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО

ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ

УНИВЕРСИТЕТ КИНО И ТЕЛЕВИДЕНИЯ»

Институт экономики и управления Кафедра экономики кино и телевидения

ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ

Методические указания по изучению дисциплины для студентов, обучающихся по направлениям 080100.62 «Экономика», 080200.62 «Менеджмент»

Санкт-Петербург Составитель: доцент кафедры ЭКиТВ, к.э.н. Гарайбех Ю.А.

Рецензент: д.э.н. профессор, Барсуков Д.П.

Методические указания по изучению дисциплины содержат краткие теоретические основы категорий «деньги», «кредит», «банки». Приводятся практические примеры в рамках данной дисциплины: определение показателей будущей стоимости капитала по формулам простых и сложных процентов, расчет мультипликативного расширения банковских депозитов, составление календарного графика погашения долгосрочного кредита и т.д.

Методические указания содержат терминологический словарь по изучаемой дисциплине и список рекомендуемой для изучения литературы.

Методические указания предназначены для студентов, обучающихся на факультете управления по направлениям 080100.62 «Экономика», 080200.62 «Менеджмент».

Рекомендовано к изданию в качестве методических указаний по изучению дисциплины кафедрой экономики кино и телевидения.

Протокол № от __________2012г.

© СПбГУКиТ, 2012

СОДЕРЖАНИЕ

1. ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ И СОДЕРЖАНИЕ ИЗУЧАЕМОЙ ДИСЦИПЛИНЫ......... 4

2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДИСЦИПЛИНЫ

4.ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ

5. ТЕМАТИКА ДОКЛАДОВ

6. ПЕРЕЧЕНЬ ЭКЗАМЕНАЦИОННЫХ ВОПРОСОВ.

7. ГЛОССАРИЙ

8. РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

1. ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ И СОДЕРЖАНИЕ ИЗУЧАЕМОЙ

ДИСЦИПЛИНЫ

ЦЕЛЬ, ЗАДАЧИ Изучение данной дисциплины является важной составляющей в подготовке студентов СПбГУКиТ по направлениям 080100.62 «Экономика»

080200.62 «Менеджмент». Курс «Деньги, кредит, банки» (ДКБ) является базовым, он обеспечивает системную подготовку студентов в области формирования необходимых знаний в системе финансов. Изучение дисциплины позволит обобщить принципиальные изменения в области как теории денег, кредита и банка, так и практики реализации финансовых отношений между экономическими субъектами в современных условиях.

Целью изучения дисциплины является формирование у будущих выпускников научного мировоззрения, понятий и представлений, знаний об основах, проблемах и практике денег, кредита и банков.

Основные задачи дисциплины:

1. Изучить теоретические аспекты формирования денег, кредита и банков.

2. Раскрыть сущность и основные характеристики денег, кредита и банков.

3. Изучить воздействие денег, кредита и банков на экономику и социальную сферу.

4. Развить умения по планированию и прогнозированию финансовых ресурсов различных субъектов хозяйствования.

5. Изучить функционирование банковской и кредитно-денежной систем государства.

6. Рассмотреть основные аспекты при кредитовании хозяйствующих субъектов.

СОДЕРЖАНИЕ УЧЕБНОЙ ДИСЦИПЛИНЫ

Раздел 1. ДЕНЬГИ Тема 1. История возникновения денег Предмет и задачи дисциплины. Сущность и определение денег, их виды.

Денежное хозяйство страны. Две концепции происхождения денег. Функции денег. Мера стоимости. Средство обращения. Средство платежа. Средство накопления. Мировые деньги.

Тема 2. Денежная система Понятие денежной системы.

Бумажные и кредитные деньги. Тип денежной системы: монометаллизм и биметаллизм. Вексель, банкнота. Чек.

Тема 3. Денежное обращение Понятие денежного обращения.

Наличный и безналичный денежные обороты. Основные формы безналичных расчетов: платежное требование и платежное поручение. Наличные деньги.

Тема 4. Денежная масса Понятие денежной массы.

Денежные агрегаты. Показатели состояния денежного обращения.

Тема 5. Инфляция и ее виды Сущность и причины инфляции.

Денежные и неденежные факторы, влияющие на инфляцию. Виды и показатели инфляции.

Тема 6. Антиинфляционное регулирование Сущность и основные направления антиинфляционной политики.

Денежные реформы, их виды. Полные и частичные денежные реформы.

Нулификация, деноминация, реставрация.

Тема 7. Валютная система Элементы национальной валютной системы.

Формы валютного курса.

Фиксированный валютный курс. Режим «плавающих курсов». Режим скользящей фиксации. Режим валютного «коридора».

Раздел 2. КРЕДИТ И БАНКИ Тема 8.

Кредит и кредитные отношения Сущность, функции и принципы кредита. Формы и виды кредита.

Ссудный процент.

Тема 9. Центральные банки История возникновения и сущность ЦБ.

Функции и операции ЦБ.

Тема 10. Кредитная (банковская) система РФ Этапы развития кредитной системы РФ.

Понятие коммерческого банка.

Виды коммерческих банков.

Тема 11. Пассивные операции коммерческого банка.

Тема 12. Активные операции коммерческого банка

2.

ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ДИСЦИПЛИНЫ

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект. Каждый человек, так или иначе, постоянно или эпизодически обращается к банковским услугам. Банки, собирая временно неиспользуемые денежные средства, перераспределяют их между регионами и отраслями, между предприятиями и населением, питают экономику дополнительными капиталами и «энергетическими» ресурсами, создавая базу для приумножения богатства общества.

Деньги и кредит представляют собой сложные организмы, они порождают сложные экономические связи, способны как облегчить обмен, так и создать определенные преграды на пути движения продукта.

Деньги, кредит, банки являются частью общей экономической системы, поэтому от эффективности их функционирования зависит результативность воспроизводства. Будучи частью общей экономической системы, деньги, кредит и банки отображают закономерности и проблемы общественного развития, которые невозможно рассматривать изолированно от состояния экономики в целом. Подобное взаимодействие заметно в условиях переходного периода, в условиях кризисного состояния экономики, когда низкая эффективность производства сопровождается высокими темпами инфляции, снижением банковской активности, банкротством ряда кредитных учреждений.

Деньги, кредит, банки появились не сегодня, они служат продуктом длительного общественного развития. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринимались неодинаково. Именно поэтому очень важно проследить историю возникновения денег, кредита и банков.

2.1. История происхождения денег

Деньги - экономическая категория, в которой проявляются и при участии которой строятся общественные отношения: деньги выступают в качестве самостоятельной формы меновой стоимости, средства обращения, платежа и накопления.

В современных условиях в повседневной жизни людей, в деятельности предприятий, государственных и других органов, в различных сферах экономической деятельности деньги используются при:

• определении цен и реализации товаров и услуг;

• определении себестоимости продукции и величины прибыли;

–  –  –

• составлении и исполнении бюджетов;

• осуществлении кредитных и расчетных операций;

• осуществлении операций с ценными бумагами;

• сбережении и накоплении в качестве средства;

• оценке объема ресурсов, участвующих в процессе производства (основные и оборотные фонды) и т.п.

Деньги возникают при определенных условиях осуществления производства и экономических отношений в обществе и способствуют дальнейшему их развитию. Под влиянием меняющихся условий развития экономических отношений изменяются и особенности функционирования денег.

К основным непосредственным предпосылкам появления денег относятся:

• переход от натурального хозяйства к производству товаров и обмену товарами;

• имущественное обособление производителей товаров - собственников изготовляемой продукции.

В первоначальный период существования человеческого общества господствовало натуральное хозяйство, в котором производилась продукция, предназначенная для собственного потребления. Постепенно в интересах увеличения производства, а в определенной мере под влиянием природных условий (например, таких, как условия для развития животноводства, земледелия, рыбной ловли и т.д.) происходила специализация людей на изготовлении определенных видов продукции. При этом возросшее количество продукции оказалось возможным использовать не только для удовлетворения потребностей производителя, но и для обмена на другую продукцию, необходимую данному производителю. Такова важнейшая предпосылка возникновения обмена продукции.

Переход к производству товаров и обмену товарами сопровождался прежде всего тем, что вместо изготовления продукции для удовлетворения собственных потребностей хозяйствующего субъекта развивалось производство продукции для обмена на другие товары или для реализации.

Такой переход основывался на специализации производителей на изготовлении определенных видов продукции, что увеличивало ее производство на основе повышения производительности труда.

Имущественное обособление товаропроизводителей, являющихся собственниками производимых товаров, позволяло обменивать принадлежащие им товары на другие или реализовывать товары за деньги.

Непосредственный обмен товара на товар может быть лишь при наличии потребности продавца именно в том товаре, который предлагается к обмену другой стороной. Это предполагает также, что другие товаропроизводители располагают возможностью предъявить к обмену продукцию, нужную данному производителю, а соответственно данный производитель располагает продукцией, нужной другому товаропроизводителю.

Следовательно, обмен товарами может происходить при наличии нужных товаров у сторон, вступающих в обменную сделку. Однако это существенно ограничивает возможности обмена товаров. К тому же при обмене должны учитываться интересы товаропроизводителей и соблюдаться требование эквивалентности стоимости обмениваемых товаров, что в свою очередь также ограничивает обмен, в том числе в связи с неделимостью обмениваемых товаров (например, крупного рогатого скота).

Соблюдение требований эквивалентности обмена предполагает измерение стоимости товаров исходя из затрат труда на их изготовление.

Стремление к развитию обмена побуждало к увеличению производства товаров, выделению из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого для измерения стоимости и при обмене товаров.

Увеличение производства товаров усиливало стремление к развитию обмена и заинтересованность в выделении из многообразия обмениваемых товаров всеобщего эквивалента, используемого при обмене товаров.

Развитие обмена, постепенное возрастание его интенсивности вызывало использование сначала отдельных видов товаров (скота, меха), а затем драгоценных металлов (главным образом золота) в качестве всеобщего эквивалента. Выделению золота как всеобщего эквивалента и, в конечном счете, в качестве денег способствовала его однородность, делимость и сохранность от порчи.

Переход от натурального хозяйства к товарному, а также требование соблюдения эквивалентности обмена обусловили необходимость появления денег, без участия которых невозможен массовый обмен товаров, складывающийся на основе производственной специализации и имущественной обособленности товаропроизводителей. Необходимость возникновения и применения денег подтверждается многочисленными безрезультатными попытками обойтись без них. Об этом свидетельствует банкротство осуществленной Р. Оуэном в 1832 г. попытки обмена товаров без денег, с помощью оценки товаров, исходя из затрат рабочего времени с применением «трудовых бон». Неудачны были и попытки осуществления в России продуктообмена на базе натуральных коэффициентов, проводившегося в 1918 и 1921 годах. Возникновение денег и их применение сопровождалось немаловажными последствиями. Появление денег позволило преодолеть узкие рамки взаимного обмена отдельных производителей товарами и создать условия для возникновения рынка, в операциях которого могут участвовать многие владельцы разных товаров.

Это, в свою очередь, способствовало дальнейшему развитию специализации производства и повышению его эффективности.

Важное значение имело и то, что благодаря применению денег появилась возможность разделить единовременный процесс взаимного обмена товарами (Т - Т) на два разновременно осуществляемых процесса: первый состоит в продаже своего товара (Т - Д). Второй - в приобретении необходимого товара в другое время и в другом месте (Д - Т).

При этом применение денег уже не сводится к участию в качестве посредника в процессах обмена товаров. Напротив, функционирование денег приобретает черты самостоятельного процесса: товаропроизводители могут хранить деньги, полученные от реализации своего товара, до момента приобретения нужного товара. Отсюда возникли денежные накопления, которые могли быть использованы как для приобретения товаров, так и для предоставления денег взаймы и погашения долгов.

В результате таких процессов движение денег приобрело самостоятельное значение, отделилось от движения товаров.

Еще большую самостоятельность функционирование денег получило в связи с замещением полноценных денег, обладающих собственной стоимостью, денежными знаками, а также при последующей отмене фиксированного золотого содержания денежной единицы. При этом в обороте стали функционировать деньги, не обладающие собственной стоимостью, что позволило эмитировать денежные знаки в соответствии с потребностью оборота, независимо от наличия золотого обеспечения.

Самостоятельность функционирования денег значительно расширилась при появлении безналичных расчетов, в том числе и расчетов на базе применения электронной техники.

2.2. История происхождения кредита

Вслед за деньгами изобретение кредита является гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительной стоимости имеет возможность увеличить свои ресурсы, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей.

Граждане, воспользовавшись кредитом, имеют двойной шанс: либо применить способности и полученные дополнительные ресурсы для расширения своего дела, либо ускорить достижение потребительских целей, получить в свое распоряжение такие вещи, предметы, ценности, которыми они могли бы владеть лишь в будущем.

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Исторически предшественник современного кредита - ростовщический кредит. Деление первобытной общины в период ее разложения на бедные и богатые семьи, накопление богатств в одних руках и нужда в денежных средствах других создали условия для ростовщического кредита.

Ростовщический капитал в античном мире предоставлялся в основном мелким товаропроизводителям (крестьянам) и рабовладельцам. В роли ростовщиков-кредиторов в рабовладельческом обществе выступали купцы и откупщики налогов. Немалую роль играли храмы (например, в Греции Дельфийский храм). При феодальном строе ростовщический кредит также выступал в двух основных формах: кредиты мелким товаропроизводителям (крестьянам и ремесленникам) и феодалам.

Как при рабовладельческом строе, так и при феодальном мелкие производители нуждались в деньгах для покупки средств существования и уплаты налогов. Потребность рабовладельцев и феодалов (короли, дворяне) в деньгах обусловлена тратами ими громадных средств на покупку предметов роскоши, постройку великолепных домов, ведение войн и др.

Банки возникали по мере формирования государств.

Первоначально создавались частные банки, например «семейный банк» в средневековом Великом Новгороде, где ростовщичество процветало. С появлением религии, государства начали возрождать храмовые, монастырские, государственные и провинциальные «банки». Их основная деятельность - привлечение денежных средств для строительства зданий и сооружений, храмов, на содержание армий.

Примерно 4-5 тыс. лет назад уже существовали налоги (в форме даней, даров) и кредиты, финансовый контроль и «античный аудит» (в форме советов знающих людей для не очень знающих). Даже прописывались нормы своеобразного страхования.

Купец, совершив плавание на Босфор и обратно, обязан был в 20дневный срок полностью рассчитаться с кредитором и уплатить ему проценты по кредиту, которые обычно были равны размеру арендной платы с участка земли и составляли 1/6 часть предоставленной суммы. В договоре оговаривался маршрут, которым пойдет судно, и, если он изменялся, процент мог быть увеличен до 1/3 суммы кредита. По договору кредитор обладал правом взыскивать долг как в Афинах, так и через своих представителей на Босфоре.

Поскольку земля в Афинах не могла быть объектом купли-продажи, их владельцы не имели права ссуживать деньги под наиболее прочную гарантию и предоставляли кредит только под залог товара, который должен был быть закуплен в Афинах на сумму, указанную в договоре, или корабля.

В случае неудачи купец обязан был уплатить неустойку в размере 200%, т.е.

отдать кредитору деньги и весь товар или корабль. Купец освобождался от ответственности только в случае гибели судна в результате кораблекрушения или нападения пиратов. Не учитывались и те товары, которые с согласия всех плывущих на корабле были выброшены за борт, если судну грозила опасность.

Естественно, купцы не были настолько наивными, чтобы полностью соблюдать условия договора. Трапезит (человек, предоставлявший кредит) подвергался не меньшему, если не большему риску, чем современный банк, обладающий более широкими возможностями для воздействия на неисполнительного должника.

Наиболее характерные злоупотребления купцов, получавших кредит:

- тайное получение большего кредита под залог уже полученного у других трапезитов;

- покупка товаров на сумму меньшую, нежели предоставленный кредит;

- неоговоренное в договоре изменение маршрута судна, обычно связанное с тем, что сегодня мы называем «прокручиванием денег». Афинский купец, пользуясь правом беспошлинного вывоза хлеба с Босфора, продавал его вовсе не в Афины, а в другие греческие полисы, закупал там необходимые товары, возвращался в Пантикапей и вновь повторял операцию. За одну навигацию ему удавалось совершить 2-3 таких поездки, поэтому он мог вернуться в Афины и без ущерба для себя рассчитаться с кредитором.

Таким образом, мы видим, что уже с древних времен кредит имел распространение и применение среди крестьян, феодалов и купцов.

2.3. История происхождения банков

Для периода зарождения первых государств на Древнем Востоке (третье тысячелетие до н.э.) характерно использование в качестве денег, как отмечалось ранее, наиболее важных общественно значимых предметов потребления (скот, зерно, меха, кожи и пр.).

Товарные деньги обладали высокой транспортабельностью, относительной сохранностью в течение длительного времени, сравнительно низкими издержками на содержание. Постепенно они начинают играть роль повседневного средства обращения. Использование товарных денег требовало их накопления в качестве всеобщего эквивалента.

Местом сохранения товарных денег становились культовые сооружения, храмы. Особо важное значение храмы имели потому, что являлись страховым фондом общин и государств. В них концентрировались создаваемые продукты, которые предназначались на обмен с другими общинами и странами.

Устойчивость храмового хозяйства основывалась на сложившемся веками доверии как со стороны государства, так и общины. Относительно высокая стабильность храмового хозяйства служила важным условием поддержания денежного обращения. Она способствовала упрочению и постоянному проведению храмами денежной операции - сохранению товарных денег. Естественная порча, снижение качества, вынужденное обновление товарных денег обусловили закрепление за храмовым хозяйством функции регулирования денежного обращения (кассовые операции).

Выполнение данной функции храмами потребовало дополнительных денежных операций - учетной и расчетной. Они велись в весовых единицах.

Сложности, связанные с несовершенством видов всеобщего эквивалента (большие объемы хранения, складирования, учета), вынуждали периодически заменять одни эквиваленты другими, для которых свойственны более четкие весовые характеристики: делимость, соединяемость, однородность и главное - сохранность, не требующая значительных затрат по времени и по усилиям. В качестве всеобщего эквивалента несомненными преимуществами обладали металлы (медь, олово, бронза, серебро, золото).

Вытеснение товарных денег металлическими, осуществлялось длительное время, при этом зачастую металлические деньги сохраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция - обменная. В то же время для упрощения и облегчения денежного обращения, его регулирования необходимо было способствовать быстрой замене одних видов денег на другие.

В рамках храмового хозяйства, наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств, начинают осуществляться операции государственных и храмовых складов по платному хранению. Храмы одновременно и непосредственно занимаются предоставлением ссуд, отсрочивая уплату всеобщего эквивалента. Расширение ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.

В силу того, что со всякой ссудой и взиманием процентов в древних цивилизациях связывалось ростовщичество (выдача кредита под высокий процент), ссудные операции храмов оформлялись с особым соблюдением юридических норм. Условия предоставления ссуд были жесткими, а ответственность по долговым обязательствам очень высокая.

Таким образом, храмы производили основные денежные операции, способствовали зарождению кредитных операций, осуществляли расчетнокассовые операции, совершенствовали платежный оборот.

Растущее общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и платежей. При наличии коммерческих рисков и затруднений необходима была концентрация денежных запасов. Она стала возможной при создании «торговых домов» на Древнем Востоке. Торговые дома осуществляли собственно коммерческие операции, а денежные как бы их опосредовали. Они имели постоянный доход с расчетных и ссудных операций, но он не пускался в оборот, а вкладывался в недвижимость и рабов. Постоянное взвешивание металлических слитков серебра с государственным клеймом сдерживало объемы кредитных операций.

Одновременно с появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действуют государственные торговые агенты - на Древнем Востоке их называли тамкарами.

В документах они не назывались по личному имени, очевидно, функция здесь была важнее личности. Формируя оптовый характер определенным видам торговли, тамкары усиливали свое влияние внесением денежных вкладов и созданием депозитного сбора, являвшегося страховым фондом торговой общины. Важной операцией подобных торговых общин стала продажа и купля денег в виде металлических слитков, торговля ими в других государствах.

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций - Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви св. Иоанна на Опоках) занималась денежными операциями (формирование собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов). Первоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Постепенно начинают распространяться залоговые отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежных операций (стремление государства охранять монополию в этих вопросах, регламентация операций и размера допустимых процентов). Право на занятие подобным промыслом сдавалось на откуп. Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на особых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязательства - простые векселя. По основному правовому документу - Русской Правде регламентировалась охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.

На протяжении XIII-XVI вв. выполнение денежных операций было локализовано сокращением международной торговли, отсутствием поддержки со стороны князей и их городов, пытавшихся привить традиции мусульманского кредитного дела (ссуда выступала как подарок, использование процента строго запрещалось). Высокая ставка ссудного процента ростовщиков не стимулировала зарождение денежного хозяйства.

Отсутствие мобильного денежного капитала, зависимость денежного обращения страны от импорта иностранных металлических денег в виде таможенных пошлин и акцизов на товары, периодически проводимые денежные реформы со стороны государства, географическая удаленность отдельных регионов страны не способствовали возникновению частного денежного предпринимательства.

В течение нескольких веков европейские страны привносили в зарождение банковского дела новые традиции, обусловленные национальными особенностями экономического развития, уровнем товарноденежных и кредитных отношений.

Главным звеном банковской системы любого государства является центральный банк страны. В различных государствах такие банки называются по-разному: народные, государственные, эмиссионные, резервные, Федеральная резервная система (США), Банк Англии, Банк Японии, Банк Италии и др.

Центральные банки возникли как коммерческие банки, наделенные правом эмиссий банкнот. Несмотря на то, что первым банком, осуществившим эмиссию, был Банк Стокгольма (в 1650 г. он выпустил депозитные сертификаты на золотые монеты, которые выписывались на предъявителя и обращались наравне с другими видами денег на всей территории королевства Швеции), первым эмиссионным банком считается созданный в 1694 г. Банк Англии, поскольку он начал выпускать банкноты и учитывать коммерческие векселя. Впоследствии, кроме эмиссии банкнот, за центральными банками закрепилась роль казначея государства, посредника между государством и коммерческими банками, проводника денежно-кредитной политики государства. Будучи коммерческими, центральные банки были национализированы, и в настоящее время капитал центральных банков полностью или частично принадлежит государству.

Создание центрального эмиссионного банка было обусловлено процессами концентрации и централизации капитала, переходом к единым национальным денежным системам.

Во всех развитых странах действует несколько законов, в которых сформулированы и закреплены задачи и функции центрального банка, а также определены инструменты и методы их осуществления. В некоторых государствах главная задача центрального банка излагается в конституции.

Как правило, основным правовым актом, регулирующим деятельность национального банка, служит закон о центральном банке страны; он устанавливает организационно-правовой статус последнего, процедуру назначения или выборов его руководящего состава, статус во взаимоотношениях с государством и национальной банковской системой.

Данным законом закрепляются полномочия центрального банка как эмиссионного центра страны.

Деньги, кредит, банки являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

3. ТЕМЫ ПРАКТИЧЕСКИХ ЗАНЯТИЙ

Практическое занятие № 1 (дискуссия)

Вопросы по теме:

1. Сущность и определение денег.

2. Рационалистическая концепция происхождения денег.

3. Эволюционная концепция происхождения денег.

4. Появление денег в виде монет.

Практическое занятие № 2 (дискуссия)

Вопросы по теме:

1. Тип денежной системы.

2. Биметаллизм.

3. Монометаллизм.

4. Чек.

5. Вексель.

6. Банкнота.

Практическое занятие № 3 (дискуссия)

Вопросы по теме:

1.Наличный денежный оборот.

2. Безналичный денежный оборот.

3. Платежное требование.

4. Платежное поручение.

Практическое занятие № 4 (задачи)

Вопросы по теме:

1. Денежная масса.

2. Денежные агрегаты.

3. Скорость обращения денежной массы

4. Закон денежного обращения

5. Уравнение Фишера.

Практическое занятие № 5 (дискуссия)

Вопросы по теме:

1. Инфляция: причины и последствия.

2. Классификация причин инфляции.

3. Показатели инфляции: расчет индекса роста цен (задачи).

Практическое занятие № 6 (дискуссия)

Вопросы по теме:

1. Антиинфляционная политика.

2. Антиинфляционная тактика.

3. Виды и способы реализации денежных реформ.

Практическое занятие № 7 (дискуссия)

Вопросы по теме:

1. Национальная валютная система.

2. Фиксированный валютный курс.

3. Режим «плавающих курсов».

4. Режим скользящей фиксации.

5. Режим валютного «коридора».

Практическое занятие № 8 (ситуации для анализа)

Вопросы по теме:

1. Разновидности кредита: потребительский, ростовщический, ипотечный.

2. Международный кредит.

3. Принципы кредитования.

4. Условия и график погашения кредита.

Практическое занятие № 9 (ситуации для анализа)

Вопросы по теме:

1. Функции Центробанка.

2. Активные операции ЦБ.

3. Пассивные операции ЦБ.

Практическое занятие № 10 (ситуации для анализа)

Вопросы по теме:

1. Трехуровневая кредитная система.

2. Классификация коммерческих банков.

3. Бухгалтерский баланс КБ (задачи).

Практическое занятие № 11 (дискуссия)

Вопросы по теме:

1. Взносы в уставный фонд банка.

2. Отчисления от прибыли банков на формирование и увеличение фондов.

3. Депозитные операции.

4. Внедепозитные операции.

Практическое занятие № 12 (ситуации для анализа)

Вопросы по теме:

1. Предоставление кредитов: кредиты другим банкам, кредиты физическим и юридическим лицам.

2. Инвестиции в ценные бумаги: операции на фондовом рынке, инвестиции в основной капитал.

4.ПРИМЕРЫ РЕШЕНИЯ ЗАДАЧ

Задача:

Составить календарный график погашения банковского кредита, выданного 01.07.2010г. в размере 360 тыс.руб. сроком на 3 года под 13% годовых.

Погашение кредита осуществляется в следующем порядке:

основной долг и проценты гасятся равными частями ежеквартально.

Начисление ведется по формуле простых банковских процентов.

Пример решения:

По условию задачи:

Сумма предоставленного кредита: PV = 360 тыс.руб.

Годовая процентная ставка: r = 13% Срок предоставления кредита: Tг = 3 года или Тм = 36 месяцев.

1. Определяем общую величину кредита, необходимую вернуть в банк с учетом процентной ставки и срока пользования, по формуле простых банковских процентов:

FV = PV(1 + rT), где FV – будущая стоимость капитала.

FV = 360,0 (1 + 0,13 х 3) = 500,4 тыс.руб.

2. Определяем количество кварталов за весь срок пользования кредитом:

n = Тм : 4 = 36 : 3 = 12 кварталов, где n – количество кварталов в периоде.

3. Определяем ежеквартальный платеж:

Р = 500, 4 / 12 = 41,7 тыс.руб.

3. На основе полученных данных составляем график платежей.

–  –  –

Задача:

Составить календарный график погашения банковского кредита, выданного 01.03.2010г. в размере 500 тыс. руб., сроком на 1 год под 15% годовых. Погашение кредита осуществляется ежемесячно в следующем порядке: первые полгода погашаются 70% всей суммы задолженности равными частями, остальные 30% - во втором полугодии равными частями.

Начисление ведется по формуле простых банковских процентов.

Пример решения:

По условию задачи:

Сумма предоставленного кредита: PV = 500 тыс.руб.

Годовая процентная ставка: r = 15% Срок предоставления кредита: Tг = 1 год или Тм = 12 месяцев.

–  –  –

Пример решения:

По условию задачи:

Сумма предоставленного кредита: PV = 1800 тыс.руб.

Годовая процентная ставка: r = 14% Срок предоставления кредита: Tг = 10 лет.

–  –  –

В текущем месяце были проведены следующие операции:

1. Привлечены депозиты от населения – 1200 тыс.руб.

2. Выданы ссуды юридическим лицам на сумму 1800 тыс.руб.

3. Остатки на счетах возросли до 2000 тыс.руб.

4. Собственный капитал вырос до 2500 тыс.руб.

5. Куплены ценные бумаги на 300 тыс.руб.

Норматив обязательных банковских резервов составляет 20%.

Составить баланс на 1.11.10 с учетом проведенных в текущем месяце операций.

Описание ситуации:

С учетом совершенных операций статьи баланса изменились таким образом:

Обязательный резерв для ЦБ РФ: 160 + 240 = 400 тыс.руб.

Ссуды для юридических лиц: 2000 + 1800 = 3800 тыс.руб.

Покупка ценных бумаг: 1500 + 300 = 1800 тыс.руб.

Остатки по счетам: 2000 тыс.руб.

Депозиты населения: 800 + 1200 = 2000 тыс.руб.

Собственный капитал: 2500 тыс.руб.

Задолженность перед ЦБ РФ: 240 тыс.руб.

В связи с тем, что сумма депозитов населения изменилась (увеличилась на 1200 тыс. руб.), то обязательный банковский резерв должен увеличиться в соответствии с нормативом обязательного резерва, равного 20%.

N = 1200*0,2 = 240 тыс.руб.

где N – сумма обязательного резерва, перечисляемого в ЦБ РФ.

Таким образом, в связи с увеличением обязательного резерва у учреждения появилась краткосрочная задолженность перед ЦБ РФ – 240 тыс.руб.

–  –  –

5. ТЕМАТИКА ДОКЛАДОВ

1. Сущность, функции и происхождение денег.

2. Спрос на деньги, их виды. Равновесие на рынке денег.

3. Виды денег.

4. Денежный оборот.

5. Эмиссия денег. Наличная и безналичная.

6. Денежная система и её элементы.

7. Денежная масса и скорость обращения денег.

8. Денежные агрегаты.

9. Понятие инфляции. Классификация инфляции.

10. Скрытая инфляция.

11. Понятие открытой инфляции.

12. Виды открытой инфляции.

13. Инфляция спроса.

14. Инфляция издержек.

15.Система антиинфляционных мер.

16. Антиинфляционная тактика.

17. Антиинфляционная стратегия.

18. Денежно-кредитная политика РФ.

19. Инструменты денежно-кредитного регулирования.

20. Валютный рынок.

21. Денежный мультипликатор. Система депозитного расширения денег.

22. Мировая валютная система.

23. Понятие государственного регулирования валютного курса.

24. Дисконтная политика.

25. Рынок ссудных капиталов.

26. Валютные ограничения.

27. Валютное регулирование.

28. Валютный контроль.

29. Паритет покупательной способности.

30. Теория регулируемой валюты.

31. Мировая валютная система.

32. Международные финансовые организации (МВФ, МБРР, ЕБРР и др.).

33. Платёжный и расчётный баланс страны

6. ПЕРЕЧЕНЬ ЭКЗАМЕНАЦИОННЫХ ВОПРОСОВ.

1. Выпуск денег в хозяйственный оборот.

2. Неполноценные деньги и их формы. Виды кредитных денег и их краткая характеристика.

3. Эмиссия безналичных денег.

4. Денежный оборот и денежное обращение, их структура.

5. Инфляция, ее сущность и формы.

6. Законы денежного обращения.

7. Факторы и причины инфляции, социально-экономические последствия.

8. Безналичное денежное обращение и принципы его организации.

9. Теории денег.

10. Расчеты чеками, платежными требованиями, взаимозачеты.

11. Международные расчеты и платежи.

12. Проблемы внешней задолженности России.

13. Законы и формы кредита.

14. Банковская система, ее современное состояние и структура.

15. Потребительский кредит и его социальное значение.

16. Организация и основы деятельности центральных банков.

17. Роль денег в современной рыночной экономике. Взаимосвязь денежного обращения с системой рыночных отношений.

18. Формы кредита.

19. Виды кредитования.

20. Кредитная система РФ, её сущность, функции и структура.

21. Банковская система РФ: её сущность, структура и функции.

22. Коммерческий банк, его функции и задачи. Операции коммерческого банка.

23. Система безналичных расчётов.

24. Необходимость и происхождение денег.

25. Денежная система и ее типы.

26. Денежные системы отдельных стран.

27. Особенности денежной системы в РФ.

28. Сущность и функции кредита.

29. Полноценные деньги. Причины перехода к неполноценным.

30. Центральный банк России, его функции и роль в системе денежнокредитного регулирования экономики.

7. Глоссарий по основным терминам и понятиям дисциплины «Деньги, кредит, банки»

Адаптационная политика – один из видов антиинфляционной политики, характерный тем, что государство стремится смягчить последствия инфляции.

Активная политика – один из видов антиинфляционной политики, заключающийся в борьбе с причинами инфляции.

Антиинфляционная политика – представляет собой совокупность мероприятий по государственному регулированию экономики, преследующих борьбу с инфляцией.

Банк - финансово-кредитный институт, основной функцией которого является оказание финансовых услуг юридическим и физическим лицам.

Банковский кредит – это кредит, предоставляемый на определенный срок кредитно-финансовыми учреждениями, банками, фондами, ассоциациями, физическим и юридическим лицам в виде денежной суммы.

Безналичные деньги – это расчетные, текущие, сберегательные и другие счета юридических и физических лиц в банке. Существуют в виде записей в бухгалтерских книгах в банках.

Бумажные деньги – надлежащим образом оформленные листы бумаги, выполняющие функцию денег.

Вексель – это письменное долговое обязательство, оформленное по законодательным нормам, выдаваемые заемщиком кредитору или предоставляющее кредитору бесспорное право требовать с заемщика уплаты долга в определенный срок.

Галопирующая инфляция – это вид инфляции, темп роста которой до 100% в год.

Гиперинфляция – это вид инфляции, темп роста которой свыше 100% в год.

Государственный кредит – это кредит, при котором в качестве субъекта кредитных отношений (либо кредитор, либо заемщик) в обязательном порядке выступает государство либо местные органы власти.

Девальвация – снижение золотого содержания денежной единицы либо снижение курса национальной денежной единицы по отношению к иностранной валюте.

Деньги – это специальный товарный вид или активы, которые служат средством оплаты и применяются продавцами в обмен на товары и услуги.

Денежные агрегаты – это отдельные виды денежных средств, имеющихся в обращении в стране в соответствии с присущим им уровнем ликвидности.

Денежная масса – совокупность всех денежных средств, находящихся в стране, как в наличной, так и в безналичной формах, и выполняющих функцию накопления и обращения.

Денежный мультипликатор – это коэффициент, который характеризует степень возрастания денежной массы в результате прироста избыточных резервов.

Денежная реформа – это процесс преобразования денежной системы (либо полное, либо частичное), проводимый государством с целью упорядочения и укрепления денежного обращения.

Денежный рынок – это рынок, на котором спрос на деньги и их предложение определяет уровень процентной ставки (то есть не что иное, как оценка денег).

Дефляция – представляет собой процесс сдерживания денежной массы в обороте, то есть государством изымается из оборота часть денежной массы, которая была выпущена во время инфляции.

Заемщик – физическое или юридическое лицо, которое получает временно свободные денежные средства на определенных условиях срочности, возвратности и платности.

Инфляция – это проявления в систематическом, повсеместном и всеобщем характере, связанные не только с обесцениванием денег, но и с критическим состоянием страны в целом.

Инфляция издержек – это инфляция, которая вызвана не денежными факторами.

Инфляция спроса – это инфляция, которая вызвана денежными факторами.

Ипотечный кредит – это долгосрочный кредит, который выдается под залог недвижимости (земли, здания, сооружения и т.д.).

Коммерческий банк – это финансовый посредник, который осуществляет накопление временно свободных денежных средств (покупка денег у населения) и предоставление их в кредит (продажа).

Коммерческий кредит – это кредит, который предоставляется производителями (продавцами) потребителям (покупателям) в форме отсрочки платежа за поставленный товар. Коммерческий кредит – это кредит в товарной форме.

Кредит – это определенные отношения общества, которые возникают между кредитором и заемщиком по поводу предоставления и возврата ссуды на условиях срочности, платности, возвратности и обеспеченности.

Кредитор – это физическое или юридическое лицо, которое предоставляет временно свободные денежные средства заемщику на определенных условиях срочности, платности, возвратности.

Кредитная пластиковая карточка – позволяет ее владельцу совершать покупки сверх средств, имеющихся на счету.

Ликвидность – это способность какого-либо финансового актива обращаться в наличные деньги.

Межбанковский кредит – это кредит, который предоставляется одним коммерческим банком другому.

Международный кредит – это движение денег между кредиторами и заемщиками из разных стран.

Наличные деньги – это банкноты, это долговое обязательство Государственного Центрального банка.

Неожиданная инфляция – это инфляция, которая характеризуется внезапным скачком цен и стремительным ростом спроса.

Несбалансированная инфляция – это инфляция, при которой цены на товары растут разными темпами и соотношение между ценами изменяется.

Нуллификация – это один из методов стабилизации национальной валюты, при которой находящиеся в обращении прежние, сильно обесцениваемые денежные знаки уничтожаются и взамен вводятся новые.

Обязательные резервы – размер вклада, который коммерческий банк должен держать в Центральном банке Российской Федерации.

Ожидаемая инфляция – это инфляция, при которой ожидается прогнозируемый рост цен.

Открытая инфляция – это инфляция, которая образовалась в условиях свободного формирования цен.

Пластиковая карточка – это средство расчета, которое удостоверяет наличие счета банка у ее носителя.

Подавленная инфляция – инфляция, которая образовалась в условиях жесткого регулирования цен и доходов государства.

Ползучая инфляция – это инфляция, у которой темп роста цен от 5 до 10% в год.

Политика доходов – это контроль или замораживание цен и заработной платы.

Потребительский кредит – это кредит, предоставленный частным лицам.

Ревальвация – это восстановление прежнего золотого содержания денежной единицы либо это повышение курса национальной валюты.

Ростовщики – это лица, оказывающие услуги по предоставлению имеющихся у них денег взаймы за определенную плату.

Ростовщический капитал – это денежные средства (капитал), привлекаемые и размещаемые на ссудной основе.

Ростовщический кредит – это самая древняя и простейшая форма кредита, особенностью этого кредита является чрезвычайно высокая процентная ставка от 30% до 200%.

Рынок ссудного капитала – это экономические отношения, связанные с формированием спроса и предложения на денежный капитал, который передается в ссуду на возвратной основе с уплатой процента.

Сбалансированная инфляция – это инфляция, при которой цены на все группы товаров растут примерно одинаково и соотношение между ценами остается приблизительно постоянным.

Современные денежные системы – это системы, построенные главным образом на обороте неразмещенных кредитных денег.

Скорость обращения – это среднее годовое количество раз, в которое денежная единица расходуется для приобретения товаров и услуг.

Ссудный капитал – это совокупность денежных капиталов, отданных в ссуду на условиях возвратности за определенную плату в виде процента.

Стоимость денег - это их покупательная способность, то есть то количество товаров и услуг, которое можно купить на денежную единицу.

Товарное обращение – это два изменения форм стоимости: и продажа одного товара, и покупка другого товара.

Эмиссия денег – это выпуск в обращение новых денег, увеличение обращающейся денежной массы.

РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА

Основная:

1. Деньги, кредит, банки. Экспресс-курс. / Под ред. О.И. Лаврушина, 4-е изд., стер. - М.: Кнорус, 2010. — 320 с.

2. Деньги, кредит, банки. / Под ред. Г. Н. Белоглазовой. – М.: Высшее образование, Юрайт-Издат, 2009. – 290 с.

3. Деньги, кредит, банки. Учебник. / Под ред. А. Г. Куликова. – М.:, изд. «Кнорус», 2009. – 656 с.

Дополнительная:

1. Терентьева Т.В. Учебное пособие для подготовки к семинарскому занятию по дисциплине «Деньги, кредит, банки, биржи». – М.: 2007.

2. Финансы, денежное обращение, кредит / Под ред. Л.А. Дробозиной М.: Финансы, 2007.

3. Основы финансовой деятельности предприятия / Под редакцией А.Б.

Крутик, М.М. Хайкин. – СПб Бизнес/ - /пресса; Ростов- на-Дону:

Феникс, 2005.

4. Финансы предприятий отраслей народного хозяйства / Под ред. A.B.

Молякова. М.: Финансы и статистика, 2007.

5. Семенкова Т.Г., Семенков А.В. Денежные реформы России в ХIХ в.:

Учеб. пособие. – М.: Марафон, 2005.

6. Чернова В.Э. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие.

СПб, 2000г. – 84с

Справочная:

1. http://banki.probit.ru/

2. http://www.aup.ru/books/i003.htm

3. http://www.finance-journal.ru/

4. http://finans.rusba.ru/



Похожие работы:

«ЧУДИНОВА ЛАРИСА НИКОЛАЕВНА ФОРМИРОВАНИЕ И ОЦЕНКА СИСТЕМЫ ИНВЕСТИЦИОННОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ УСТОЙЧИВОГО СБАЛАНСИРОВАННОГО РАЗВИТИЯ РЕГИОНА 08.00.05 – Экономика и управление народным хозяйством (ре...»

«ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН И ЭКОНОМИЧЕСКИЙ РОСТ СТРАНЫ Б.М. Конурбаева Заместитель начальника управления экономического анализа Департамента исследований и статистики Национального Банка Республ...»

«НАЦИОНАЛЬНЫЙ БАНК КЫРГЫЗСКОЙ РЕСПУБЛИКИ ОСНОВНЫЕ НАПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ НА 2013-2015 ГОДЫ Бишкек ВВЕДЕНИЕ 1. ОБЗОР РАЗВИТИЯ ЭКОНОМИКИ И ТЕКУЩАЯ ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНАЯ ПОЛИТИКА...4 1.1. Обзор развития экономических условий за предыдущий период и ожида...»

««Я – компаньон» Данная бланковая игра предназначена для рассмотрения в полушутливой форме некоторых особенностей коммерческой деятельности, связанных с взаимоотношениям между компаньонами. В игре моделируются справед...»

«Динамика денежно-кредитных показателей в январе-марте 2016 года В январе-марте 2016 года (по предварительным данным НСК) отмечался спад экономики на 4,9 процента (в январе-марте 2015 года рост составлял 6,3 процента). Реальный...»

«МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ НОВОСИБИРСКИЙ НАЦИОНАЛЬНЫЙ ИССЛЕДОВАТЕЛЬСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ Экономический факультет Кафедра экономической теории В.М. Гильмундинов МЕЖДУНАРОДНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ Учебно-методический комплек...»

«КРЫМСКИЙ ФЕДЕРАЛЬНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ИМ. В.И. ВЕРНАДСКОГО МОДЕЛИ И ИНФОРМАЦИОННЫЕ СИСТЕМЫ СОВРЕМЕННОЙ ЭКОНОМИКИ Симферополь «ДИАЙПИ» УДК 330.46(075) ББК 65в661 М 744 Рецензенты: Прадун В.П. – доктор экономических наук, профессор, Заслуженный экономист Украины; Никитина М.Г. – доктор эко...»

«1. Цели освоения дисциплины Дисциплина «ERP-системы» направлена на углубленное изучение современных корпоративных систем управления предприятием.Целями освоения курса являются: изучение управление компанией во всем комплек...»

«Основная образовательная программа по направлению подготовки 080500.62 Бизнес-информатика профиль: Архитектура предприятий Философия 1. Цели и задачи дисциплины Целью курса является овладение основами философских знаний, формирование философскологической культуры мышления.Основ...»

«АПРЯТКИНА А.М., КУЗНЕЦОВ А.Ф. РАСЧЕТ ОПТИМАЛЬНОГО ПОРТФЕЛЯ ЦЕННЫХ БУМАГ Аннотация. В данной статье показана роль выбора эффективного портфеля ценных бумаг в управлении инвестициями. Рассматривается схема комплекса программ по созданию оптимального портфеля...»

«Лекция№6. Спецификация функциональных требований к ИС.1. Процессные потоковые модели 2. Основные элементы процессного подхода 3. Референтная модель бизнес-процесса Процессные потоковые модели. Процессный подход к организации деятельности организации. Связь концепции процессного подхода с концепцией матричной организации. Основные элемен...»

«Рабочая программа дисциплины ФИНАНСОВЫЙ МЕНЕДЖМЕНТ По специальности «Продюсерство» 55.05.04 (074301) Квалификация выпускника Специализация «Продюсер исполнительских искусств»Форма обучения: Очная Программа одобрена на заседан...»

«Динамика денежно-кредитных показателей в январе-сентябре 2015 года В январе-сентябре 2015 года темпы прироста экономики (по предварительным данным НСК) составили 6,3 процента (в январе-сентябре 2014 года – 3,8 процента), без учета «Кумтор» реальный ВВП вырос...»

«СОЦИАЛЬНО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ НАУКИ И ГУМАНИТАРНЫЕ ИССЛЕДОВАНИЯ Материалы международной научно-практической конференции 22 декабря 2016 года Екатеринбург «ИМПРУВ»...»

«Пояснительная записка Программа разработана на основе Федерального компонента государственного образовательного стандарта среднего (полного) образования и примерной программы по экономике, рекомен...»









 
2017 www.pdf.knigi-x.ru - «Бесплатная электронная библиотека - разные матриалы»

Материалы этого сайта размещены для ознакомления, все права принадлежат их авторам.
Если Вы не согласны с тем, что Ваш материал размещён на этом сайте, пожалуйста, напишите нам, мы в течении 1-2 рабочих дней удалим его.